Se você está planejando se aposentar, talvez esteja se perguntando se terá que pagar impostos sobre seus benefícios da Previdência Social. Algumas pessoas têm que pagar impostos sobre uma parte de sua renda da Previdência Social. Para muitas pessoas, a Previdência Social é uma parcela significativa de sua renda de aposentadoria, portanto, pagar impostos sobre ela pode ser uma carga financeira. Este artigo vai analisar quem tem que pagar impostos sobre sua Previdência Social e quanto.
O que é renda da Previdência Social?
A Previdência Social foi projetada para dar aos americanos mais velhos uma fonte de renda confiável após a aposentadoria. Na década de 1930, a América enfrentava o pior centro econômico da história moderna, a Grande Depressão. Em 1935, o Presidente Roosevelt assinou a Lei da Previdência Social. Isto fazia parte do New Deal, um grupo de programas, projetos de obras públicas e iniciativas destinadas a ajudar a compensar os efeitos devastadores da Grande Depressão.
A Previdência Social não é apenas para aposentados. Ela também ajuda os trabalhadores com deficiência e as famílias cujo cônjuge ou pai tenha falecido. Ainda assim, a maioria das pessoas que recebem Previdência Social são trabalhadores aposentados e suas famílias. O objetivo da Previdência Social é substituir uma porcentagem de sua renda com base no quanto você ganhou ao longo de sua vida. O quanto você receberá no Seguro Social depende de quanto você ganhou e quando você optar por começar a receber benefícios.
Se você começar a receber benefícios na idade de aposentadoria completa, seus benefícios podem chegar a 75% do seu salário médio vitalício se sua renda for muito baixa ou tão pouco quanto 27% se sua renda for muito alta. Se você começar a receber benefícios antes da idade de aposentadoria completa, você receberá menos. Se você esperar até após a idade de aposentadoria completa, receberá mais.
Além dos trabalhadores aposentados, você também pode ser elegível aos benefícios da Previdência Social se você:
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Ter uma deficiência qualificada
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São cônjuges ou filhos de alguém que recebe benefícios
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São cônjuges divorciados de alguém elegível para benefícios
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São cônjuge ou filho de um trabalhador que morreu
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São o cônjuge divorciado de um trabalhador que morreu
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São os pais dependentes de um trabalhador que morreu
Qual é a idade de aposentadoria completa para os benefícios da Previdência Social?
Se você nasceu em 1960 ou mais tarde, sua idade completa de aposentadoria é 67 anos. Se você nasceu antes disso, sua idade completa de aposentadoria é a seguinte:
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Para pessoas nascidas entre 1943 e 1954: 66
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Para pessoas nascidas em 1955: 66 e 2 meses
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Para pessoas nascidas em 1956: 66 e 4 meses
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Para pessoas nascidas em 1957: 66 e 6 meses
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Para pessoas nascidas em 1958: 66 e 8 meses
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Para pessoas nascidas em 1959: 66 e 10 meses
A Previdência Social é tributável?
A Previdência Social é tributável sobre um determinado valor. Se sua renda total for de $25.000 ou menos como indivíduo ou $32.000 ou menos como casal, você não terá que pagar impostos sobre sua Previdência Social. Se sua renda total for maior que isso, você terá que pagar impostos sobre uma determinada porcentagem de seus benefícios da Previdência Social. Não importa quanto você ganhe, você não precisa pagar impostos sobre mais de 85% de sua Previdência Social.
Cálculo do Imposto de Previdência Social
Se você tiver que pagar impostos sobre seu benefício da Previdência Social, o valor dependerá de sua renda total de todas as fontes. Para 2021, se sua renda como indivíduo estiver entre $25.000 e $34.000, você pagará impostos sobre até 50% de sua renda da Previdência Social. Se sua renda total for superior a $34.000, você pagará impostos sobre 85% de sua Previdência Social.
Se você for casado e se apresentar conjuntamente, pagará impostos sobre até 50% de sua renda do Seguro Social, se sua renda total estiver entre $32.000 e $44.000. Se sua renda total conjunta for superior a $44.000, você pagará impostos sobre 85% de sua Previdência Social.
Ao calcular o valor exato que você precisa incluir em sua renda tributável, este é o menor de um dos dois:
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Metade de seus benefícios anuais do Seguro Social
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Metade da diferença entre sua renda combinada e o valor base da Previdência Social
Por exemplo, se o seu benefício total anual da Previdência Social for de $18.000, metade desse valor será de $9.000. Se você estiver se apresentando individualmente, e sua renda total for $28.000, então metade da diferença entre sua renda e a base do Seguro Social é de $1.500 ($28.000 - $25.000 = $3.000, $3.000/2 = $1.500). Portanto, você só seria tributado com $1.500, já que isso é menos da metade do seu benefício da Previdência Social.
Como você pode aumentar seus benefícios da Previdência Social?
Se você está procurando maximizar seus benefícios da Previdência Social, aqui estão algumas opções a considerar:
Trabalhar pelo menos durante 35 anos
Seus benefícios da Previdência Social são calculados com base na média dos 35 anos durante os quais você ganha mais. Se você não trabalhar por 35 anos, 0 será incluído para cada ano menos de 35, o que diminuirá sua renda média significativamente.
Trabalhe o máximo que você puder
Você pode começar a solicitar os benefícios da Previdência Social aos 62 anos de idade, mas seus benefícios serão reduzidos permanentemente se você o fizer. Ao trabalhar até a idade de aposentadoria completa, você receberá seu benefício integral. Se você adiar a solicitação de benefícios até os 70 anos de idade, você ganhará ainda mais. Seus benefícios aumentarão em 8% a cada ano que você adiar a solicitação até os 70 anos de idade. Não há benefício adicional para esperar mais que 70 anos de idade.
Cheque de Pagamento ao cônjuge
Se você é casado, ou foi casado, os pagamentos do cônjuge podem aumentar seus benefícios da Previdência Social. Os cônjuges podem requerer até 50% do benefício de seu cônjuge se for mais do que o seu benefício. Esta pode ser uma boa opção para casais onde um dos cônjuges ficou em casa durante grande parte do casamento. Se você estiver divorciado, mas foi casado há pelo menos 10 anos, você poderá requerer o pagamento do cônjuge com base no histórico de trabalho de seu ex.
Benefícios do Claim Survivor
Quando um cônjuge morre, o cônjuge sobrevivente pode ser capaz de solicitar os benefícios do sobrevivente. O cônjuge que sobrevive pode herdar os benefícios da Previdência Social de seu cônjuge. Se o cônjuge que faleceu ganhou US$ 2.000 e o cônjuge sobrevivente recebe apenas US$ 1.500, eles podem ser capazes de aumentar seu benefício para US$ 2.000.
